Todos los pasos para gestionar con Excel una herencia
Tras la pérdida de un ser querido nos enfrentamos a una serie de trámites muy importantes, entre ellos la herencia. Sin lugar a dudas, la opción más fácil a la hora de gestionarla es que el fallecido haya dejado testamento antes de morir. Si no es así, entran en acción diferentes mecanismos legales, empezando por si ha dejado a un cónyuge y si estaban casados en separación de bienes o régimen de gananciales. En cualquier caso, podemos gestionar las herencias en Excel, tanto el reparto como su posterior liquidación.
Realiza el reparto de la herencia con Excel
La parte “fácil” de la gestión de herencias en Excel es el reparto. Para ello es imprescindible hacer una tabla con el valor de la herencia y cuatro columnas: nombre de los herederos, tercio de herencia legítima, tercio de libre disposición y tercio de mejora. Como bien sabrás, la herencia se divide en estas tres partes, y cada heredero puede formar parte de uno o más tramos. Por eso, indicaremos en la celda correspondiente “SÍ” o “NO” según al heredero le toque o no una parte de ese tramo de la herencia.
A continuación podemos añadir una tabla de Excel que, mediante el uso de las fórmulas y funciones de Excel nos calcule que porcentaje de cada parte de la herencia corresponde a cada heredero, y la suma total de la herencia, tanto en términos de capital como porcentuales. Lógicamente, cada parte de herencia (legítima, de libre disposición y de mejora) sumará el 33,33%. Una vez tenemos claro cuánto dinero corresponde a cada heredero, llega el momento de liquidar la herencia, seguramente el trámite más complicado de todos.
Entre las fórmulas y funciones a utilizar destacan =SI y =SUMAR.SI. La primera es una función condicionante que nos permite tener un valor u otro en la celda según una condición; con la segunda podemos sumar datos que cumplan con una determinada condición, por ejemplo que aparezca el texto “SÍ” en la celda del reparto de la herencia. Se trata de funciones muy interesantes por ejemplo cuando hay muchos herederos.
Cómo liquidar una herencia con Excel
Básicamente, liquidar una herencia consiste en abonar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, que es diferente según la comunidad autónoma en la que vivas. Una vez que se ha liquidado la sociedad de gananciales -si el matrimonio estaba casado en régimen de gananciales- y tenemos claro qué parte de la herencia corresponde a cada heredero, hay que incluir los datos de la herencia en el modelo 660 junto a los datos del causante y los de los herederos (solo los bienes del caudal hereditario, no todos los gananciales).
Para ello, se antoja imprescindible realizar previamente todos los cálculos en una plantilla de Excel. En ese modelo 660 aparece el caudal hereditario neto a distribución de los herederos, que se lo tendrán que repartir. Para hacer efectivo ese reparto, acudimos de nuevo a Excel para plasmar en un documento todos los cálculos relativos a los porcentajes de los que hablábamos en el reparto, y con el resultado cada heredero puede completar el modelp 650 de acuerdo al valor asignado a su proporción de la herencia.
Realmente, la gestión de la herencia es algo que en la mayoría de casos dejamos en manos del seguro, asesores, asistentes legales o gestores, etc.; pero nunca está de más saber gestionar las herencias en Excel. Nunca sabes cuándo te vas a enfrentar a un problema similar, y especialmente en los casos donde no hay testamento es imprescindible saber cómo repartir la herencia para evitar problemas entre los herederos, unos problemas que pueden acabar rompiendo familias.