Pautas para calcular el Retorno de la Inversión con Excel
Una de las tareas más importantes que debemos calcular cuando tenemos un negocio es el Retorno de la Inversión o el ROI, se trata de un indicador del desempeño que todos los negocios utilizan en su día a día. El ROI se puede aplicar a diferentes departamentos de la empresa ya que proporciona información sobre la rentabilidad de un negocio, proyecto o acción.
Si las matemáticas no es nuestro fuerte o no queremos estar realizando operaciones constantemente es preferible utilizar Excel para ayudarnos a calcular el ROI.
Como bien sabemos Excel es una fantástica herramienta que realiza cálculos matemáticos, lo que nos ayudará a realizar las operaciones de manera automática y así agilizaremos nuestro tiempo. Para poder aplicar correctamente las fórmulas del ROI es necesario entender esta métrica.
¿Qué es el ROI?
El ROI (Return On Investment) es un ratio económico que indica la rentabilidad de una acción, en concreto es la cantidad que hemos obtenido tras realizar diferentes actividades. Con esta fórmula sabremos la cantidad de dinero que hemos obtenido tras invertir x.
La fórmula para calcular el ROI es:
ROI = (Beneficio – Inversión) / Inversión
Cómo aplicar el ROI en Excel
El ROI nos ayuda a evaluar las acciones que realizamos en la empresa y a tomar decisiones estratégicas, puede aplicarse para las campañas comerciales, las de marketing, o calcular el desempeño de un área concreta de la empresa. Es una KPI del análisis de balances que hacemos con Excel para controlar todos los parámetros de rentabilidad de la empresa.
Para aplicar el ROI en Excel es necesario crear una tabla de Excel con todos los elementos necesarios, las columnas de la tabla serán:
- Nombre de la acción
- Cantidad invertida
- Resultado obtenido
- ROI
En la fila correspondiente a la cantidad invertida podemos añadir directamente el número total invertido o usar una celda de referencia. Para utilizar dicha celda es necesario tener una hoja de Excel con todos los gastos asociados a dicha acción. Es posible utilizar la plantilla de Excel para controlar los gastos e ingresos de la empresa y aplicar en ella la fórmula del ROI, así estarán todos los datos en un mismo documento. Del mismo modo en la celda de Excel con los datos de los resultados obtenido también podemos poner la cifra directamente o usar una celda de referencia con la plantilla de Excel de gastos e ingresos.
En la celda correspondiente al ROI aplicaremos una fórmula de Excel. Usaremos las celdas de referencia de las columnas de (Beneficio – Inversión) / Inversión. Aplicando intro aparecerá automáticamente la cantidad correspondiente.
Una vez creada la fórmula en una Celda de Excel podemos estirarla y así duplicarla en el resto de celdas de la misma columna, así se aplicará automáticamente en todos los campos.
Para facilitarnos la comprensión de los datos obtenidos es posible aplicar un color distintivo en los resultados, si el ROI es positivo que se colore de verde y si es negativo de rojo. Así podremos comprobar que la acción que hemos realizado no ha sido beneficiosa para la empresa.
Para cambiar el color en las celdas de Excel podemos usar el método manual o uno automatizado. Si queremos resaltar la celda según el valor que tienen seleccionaremos el formato condicional que se encuentra en la cinta de opciones en la pestaña de Inicio, y seleccionaremos la opción “Resaltar reglas de celdas” para “menor que” en rojo y para “mayor que” en verde.
Siguiendo estos pasos podrás crear el documento de retorno de la inversión para realizar el análisis financiero de la empresa.